1.借鸡生蛋，借梯登天
在当年海南岛的房地产热中，有这样一个人，完全利用别人兜儿里的钱，获得了超人的成功。
此人名叫罗先友，四川内江人，他头脑灵活，眼光超前。1988 年，在轰动大江南北的海南房地产热中，罗先友竟然怀揣着5000元，坐上成都至广州的火车，壮着胆子去“炒”房地产！
罗先友发现在文明西路，有一家小工厂将迁往城外，于是就找上门去。
“地皮租给我们70年，盖内江大厦。建成后，每年上交11万。这样，你们将有770万的收入。”毫无疑问，对于这家工厂来说，这是一笔可观的收入。倘若卖地，价格仅为三四百万。罗先友代表着内江办事处，人又诚恳，不久就取得了厂方的信任。
罗先友只支付了几万元定金就拿到了一块地，这样他的工程就具备开工的条件了。
但是，1989年，“海南热”急剧降温！7000余家公司仅剩不到4000家。
房子还能不能盖？
没有资金怎么办？借！
当时，建筑队伍无房可修，正愁养不起工人。你没有房子建，我拿给你建，但价格必须下浮7%～8%，管理费、材料差价，你一分也别想吃！而且，还可以挑选最得力的队伍，一级队伍也只能按二级队伍收费，结果他选中了江苏省一建。
大厦终于破土动工了。按内地惯例，应该先付给建筑公司30%的备料费。罗先友的招数，还是一个“赊”字：“请你先垫资，我们记账，一两年后付款，反正房子在这里，不行还可抵押。”
大厦主体工程修到七八层时，对方已垫资350万，罗先友仍是不着急，先修着吧。建材呢，欠着。设备呢，先给少量定金，装好再说，如此下来，罗先友已赊欠近800万。
大楼尚未竣工，已是预售一空，购方必须先付10%的房款，半月后再付45%。3个月内，1000多万元资金全部到位。仅大厦出租罗先友每年即可坐收四五百万。于是，一至四层全部出租，再留两层自用，其余的10层全部出售，共卖得4600多万，罗先友净赚2000多万。
罗先友的成功经验告诉我们：假如你手里没钱，又想投身于商界，那么不妨试试“借鸡下蛋”，利用别人的钱来赚钱。
运用此法的技巧在于：借鸡下蛋，万不可等别人的锅已经烧热，你还没有蛋给人家打下去。
2.把鸡蛋放在不同的篮子里
任何行业的发展都有其生命周期，不可能一个产业永恒兴旺。因而，当中小公司进入某个行业时，必须要考虑这种风险。要规避这种风险就要开展多元化经营，即不要把所有的鸡蛋放在同一个篮子里。如把所有的希望都押在一个行业内，当行业不景气时，风险就产生了。
西门子公司就成功地运用这种方法规避了行业危机带来的风险。
西门子公司创立时，第一种产品是指针式电报机，这是世界上第一台电报机，它为西门子公司日后的发展奠定了坚实的物质、技术基础，但随着其他厂家进入及新技术的运用，电报机产业竞争加剧，西门子除继续参与竞争外，开始走向了多元化发展之路。至今，西门子公司已经在与电子、电气有关的行业有了长足发展，成功地避免了只在某一个行业发展而可能遭遇的风险。
多元化经营，在把所有的鸡蛋放在不同的篮子里的时候，还要遵守一些基本的原则才能规避风险，这对中小公司开展多元化经营有着极其重要的参考价值。
首先，多元化经营必须建立在成功的专业化经营之上。
西门子公司能进入一个新的产业领域，是因为有新技术、新产品、新机遇，这是在已有专业化生产基础上的新发展，因而，西门子公司从事多样化经营，并不是以进入不同的行业为唯一目的，而是为了充分利用自己在电子电气方面的发明创造，发挥自己的优势。中小公司进入其他行业也要关注这一点。
其次，新进入的产业领域应与公司现有的产业领域有同类市场。
这指的是要能充分利用现有的市场营销网络，使其在市场上一致。西门子公司的产品都是电子、电气产品，因而市场都是同一类的，其销售网点都可以得到充分利用。西门子公司曾准备进入汽车行业，但最后发现汽车行业与公司的电子、电气市场难以统一，并且汽车的燃料是汽油，与电子关系不大，发挥不了西门子公司电子技术、电气技术的优势，所以很难，因而在进入受挫后决定不再进入与电子、电气无关的行业。
再次，公司进入新产业领域后，能够在技术上、营销上、经济实力上或者其他某一方面建立起竞争优势，这种优势足以使公司立于不败之地。
多元化经营是中小公司越来越普遍使用的规避风险的方法，这与中小公司本身在行业中的地位有关，中小公司不可能决定整个行业的发展，因而很被动，但多元化发展后，这种因大公司动荡而引起的风险就降低了。
3.有钱不置半年闲
犹太人经商很重要的秘诀是：有钱不存入银行生利息。在18世纪中期以前，犹太人热衷于放贷业务，从中赚取高利。19 世纪后直至现在，犹太人宁愿把自己的钱用于高回报率的投资或买卖，也不肯把钱存入银行。
犹太人这种“不作存款”的秘诀是一门资金管理科学。俗语说：“有钱不置半年闲”，这是一句很有哲理的生意经。它讲明做生意要合理地使用资金，千方百计地加快资金周转速度，减少利息的支出，使商品单位利润和总额利润都得到增加。
怎么才能使钱不闲置呢？作为经营者要注意以下几个方面：
（1）善于分析市场走势，把钱投向回报率高的项目
犹太人善于精打细算，把钱存入银行，年息最多也不过10%左右；而把钱投入做生意或生产项目，如果利润回报率为 10%，一年滚动周转 4 次，就可获得40%的增值；如果对市场走势观察分析准确的话，每次周转会盈利30%或更多些，那么一年滚动周转4次，所得的利润则超过100%了。所以，犹太商人乃至普通百姓，一般是不会把钱存入银行的，即使一时未寻到有利的投资目标，他们宁可拿着现金，等待投资时机。
（2）善于营销，保证商品不积压
在市场经济体制下的社会，经营者的生存与发展关键在于其商品不积压，能经常保持勤产勤进，快销快出，这样就不会积压资金。商品一旦积压，既妨碍了扩大生产经营，又会产生利息、仓租等费用。要达到商品不积压，除了产品的质量和款式外，很重要的一环是营销。根据营销学的道理，经营者要千方百计地满足消费者的需求，才能达到盈利的目的，而在整个营销过程中，促销是一项至关重要的工作，质优款新的产品也要有得力的促销手段才能卖出去和卖个好的价格。
（3）善于确保资金安全，防止因小失大
从事经营，风险是时刻存在的。古人讲：“福兮祸所伏，祸兮福所倚。”盈利是与风险并存并成正比的。如何才能化险为夷呢？犹太人做买卖很有规矩。如规定交易必须订立合约，一切按合约条款办事；又如买卖不放账，如要求放账者必须提供银行担保或相应物业抵押等。他们绝不做那些以言代约，随随便便的“君子协定”买卖。正因如此，他们也就不会受骗上当。犹太人有一句谚语说：“老子与儿子也不能相信，只相信自己。”其道理出自以契约办事的习惯。
4.用小钱做大生意
做生意总得要有本钱，但本钱总是有限的，一个公司，哪怕是中小公司，一年也会有数十万的生意，可是有的小公司，一年却要做上亿的生意，而公司本身的资本，也只不过几万或几十万。他们靠的是资金的不断滚动周转来把营业额做大。一个小公司会不会做生意，很重要一条就是看其能否以较少的资金做较多的生意。
普利策是位匈牙利出生的犹太人，17 岁时到美国谋生。起先在美国军队服役，退伍后开始探索创业路子。经过反复观察和思考后，他决定从报业着手。
普利策决定用自己的一点积蓄买下一间濒临歇业的报馆，创办自己的报纸，并将其取名为《圣路易斯邮报快讯报》。普利策自办报纸后，资本严重不足，但他善于借用别人的力量，使用别人的资金，很快就渡过了难关。他是怎么借用别人力量的呢？
19 世纪末，美国经济开始迅速发展，商业开始兴旺发达，很多企业为了加强竞争，不惜投入巨资搞宣传广告。普利策盯着这个焦点，把自己的报纸办成以经济信息为主的平面媒体，加强广告部，承接多种多样的广告。利用客户预交的广告费使自己有资金正常出版发行报纸。他的报纸发行量越多，广告也越多，他的收入进入了良性循环，不久他发了财，最终成为美国报业的巨头。
普利策能够从两手空空到腰缠万贯，是一位做无本生意而成功的典型。他的秘诀就是把节衣缩食省下的极有限的钱滚动起来，让有限的钱发挥了更大作用。
5.不打无把握的仗
任何投资都会遇到不同类型和不同程度的风险，中小公司的创办就是一种投资，因此，在选项时一定要分析各种投资风险，减少盲目性，不打无把握的仗。
一般而言，投资风险主要存在于下列两项之中：
（1）分析政策风险
分析政策风险，就是在进行投资决策、筹资、实施和回收增值过程中，要充分考虑和分析国家投资政策给企业投资带来的风险，从而采取相应的措施把风险尽可能减小，使投资获得尽可能大的效益。国家政策对企业投资来说，往往如同天气预报，企业据此可以预测投资环境的变化，以此调整投资方向。对投资活动产生较大影响的国家经济政策主要有金融政策、财税政策、产业政策、价格政策等。
这些国家政策与投资息息相关，直接或间接影响着企业投资的效益。所以，投资者在进行投资活动中，应对以上政策进行研究，采取适当措施以获得尽可能大的投资效益。
（2）分析理财风险
所谓投资理财风险，是指从财务管理的角度看，在投资活动过程中筹资、资金运作以及回收增值的不确定性给投资者带来的风险。理财风险是投资中最基本的风险，也是最终决定投资成果的基本因素。因此，任何财务决策的确定都应尽可能地回避风险，以减少损失，增加收益。
在投资的两种风险中，理财风险是最基本的，它是投资决策者进行投资活动分析的最主要依据，政策风险分析在很大程度上都是为分析理财风险服务。这两种风险相互联系、相互影响，都对投资活动产生很大的影响，所以在进行投资选项活动中应全面分析考察这两种风险，从而使投资获得尽可能高的效益。
6.借债是一把双刃剑
成功的经营者们常常这样说：“借债就是一把双刃剑，你若小心运用会使你致富，你若不小心，会适得其反。”借债有其不利的一面，但关键要看是什么债。若是消费性借贷，那的确应极力避免。但“投资性借贷”却是另一种情况。事实上，少有富翁不借债的。富人之所以能够成功，是因为他们深谙借钱、贷款的力量。
据有关资料刊载，美国可口可乐公司的前董事长伍德拉是位极保守的金融家。他一生最厌恶负债，经济萧条前夕，他刚好偿清了公司的全部贷款。一次，公司里一位财务负责人要以9.75%的利息去借一亿美元的资金来兴建新建筑时，他马上回答说：“撤了它，可口可乐永远不借钱！”他的谨慎战略使可口可乐公司在经济大萧条中免遭灭顶之灾，但也因此产生副作用，使这个公司长期得不到发展，不能跻身美国大公司之林。
后来，戈苏塔担任了公司董事长的职务，一改伍德拉的作风，看准方向，大举借款。他接手时，可口可乐公司资本中不到 2%是长期债务，戈苏塔把长期债务猛增到资本的18%，这种举动使同行们大惊失色。戈苏塔用这些资金来改建可口可乐公司的瓶装设备，并大胆投资哥伦比亚影片公司。他说：“要是看准了兼并对象，我并不怕增加公司的债务负担。”这种不怕负债的勇气将可口可乐公司从困境中解救出来，公司的利润一下子增长了20%，股票也开始上涨。
戈苏塔不怕负债的勇气是来自于看准方向的基础之上的决断。他不是滥借贷款，加重企业负担，而是将债款用到生产的关键环节上。这样，暂时的负债就会赢得长时间的盈利，最终债务也会彻底清偿。如果畏首畏尾，不敢冒借债的风险，那么企业就会永远失去发展的机会，最终会在企业竞争中失败。对可口可乐公司来说如此，对中小公司来说又何尝不是如此？
7.靠借贷发家
事实证明，天才的赚钱者了解并能充分利用借贷。靠借贷发家是白手起家经营的明智之举。法国著名作家小仲马在他的剧本《金钱问题》中说过这样一句话：“商业，这是十分简单的事。它就是借用别人的资金！”
聪明伶俐的张清做了两年小生意，攒了点积蓄，可是他把原来的三间平房翻造成楼房后，积蓄就花完了。这时他已不再满足于街头的小打小闹了，他想办一个公司，或开一家工厂，他把自己的打算告诉了许多朋友。一天，有位朋友专程来告诉他一个信息，本地的盛源商业信托公司属下有一家游乐厅，内有大型游戏机、碰碰车、酒吧等资产，价值400万元，现因管理不善，营利甚微，而信托公司想转向投资开办有高额利润的保险公司，因此准备把这家游乐厅卖掉。张清得到消息后认为这是一个难得的机会，就立即前去洽谈，以380万的价格成交，允许一年内分三期付清款项。但第一次先要付220万。“天哪！这么多钱到哪儿去借。”张清的妻子听了大叫起来，因为她清楚，自家的全部财产，包括房子算在内也不过十几万而已，这220万简直是个天文数字。可张清却沉着地说：“有办法！”
张清找了一家关系较好的银行，他用买下的游乐厅作为抵押，贷到220万资金。对这家银行来讲，有价值380万的财产作抵押，又能得到220万业务的贷款利息，也是一桩好的生意，所以很顺利地就把款贷给了张清。
张清用贷款买下游乐厅后，夫妻两个勤勤恳恳，吃苦耐劳，精打细算，由于经营得法，游乐厅办得很兴隆。两年后，他付清了全部欠款。再两年他成了百万富翁。
可见，贷款并不可怕，可怕的是经营不得法，是经营者没有举债的胆量。
客观地讲，大多数创业者拿出个千儿八百的也许不费劲，但拿几万几十万去搞一点事业，就不那么简单容易了。一个白手创业者如果真是一文也没有，要想起家也不大可能。做任何生意、办任何实业都必须有最基本的本钱，所以，对于现在的大多数仍处于白手创业的朋友来说，需办的头一件事就是通过各种途径去筹集创业时所需的起码的资金。当然筹资的方法很多，但大胆借贷是筹资最主要的方法之一。
在现代市场经济中，敢于借贷、善于用贷，巧于用贷、会用别人的钱发财的创业者才是高明的经营者。不要沉湎于“既无内债，又无外债”的小本经营的心理状态中。
8.好钢用在刀刃上，大钱出在实用处
资金管理上的失误常常是导致公司关门的重要原因之一。学会管理资金，把钱运用到点子上，对公司经营而言非常重要。
身为老板，应该特别注意到在固定资产（家具、货架及机器设备等一次性购买并长期使用的项目）及流动资金（用于购买商品、存货、业务开支、租金、税金和支付工资等保证经营活动能正常进行的资本）之间应有一个恰当比例的投资额。通常，在创业开始时，应尽量投入更多的金钱在流动资金上，而在固定资产上的投资金额则要愈少愈好。
这理由主要有二：一是流动资金通常是我们事业生机的根源，它可生产出销货收入与现金流动；二是固定资产并不能直接产生收入，而且还可能加重业主的经营负担，最好完全没有。
对于决定开张经营公司的创业者来说，最首要的一件事就是资本估算，即大体需要多少固定资本和流动资本。根据你的经营规模和能力，先估算所需的固定资本额，然后再决定所需的流动资本。像原材料、存货、租金、工资、税收、水电费、保险费、借贷利息、宣传广告费以及自己的生活费用等经营费用都应进行预算。
搞好资本预算后，就应该制定一个运用资金的详细计划，在以后的经营活动中要严格按照这个计划行事，定期结算，并与原先的计划相比较，找出预算与结算的差异，再根据这个差异，及时调整经营措施，力求逐渐接近你的计划，增加盈利。
对整个经营活动进行客观的评估，是建立有效计划的前提。在制订规划时，你必须顾及到经营的每个环节，每一方面，不能顾此失彼。先确定一个明确的经营目标，再制定周密的计划，一步一步地实现它，这才是成功的财务管理。
9.警惕“一分钱难倒英雄汉”
中小公司要想由小到大，发展壮大，遇到的一个重要的“瓶颈”就是资金问题，俗话说“一分钱难倒英雄好汉”正是这个道理。大多数中小公司的资金很少，最多也就几百万元，而且大多数中小公司的流动资金更少，要达到扩张目的，必须要靠银行借贷才能进行，而银行借贷的程序、担保等手续很麻烦，有的附加条件也很苛刻。如果不具体考虑中小公司的资金筹措能力，就容易在扩张过程中遭遇风险而翻船。抵御资金风险一般有以下渠道：
①银行贷款：如上所述，银行贷款对中小公司的条件很苛刻，手续繁杂。银行本身出于风险防范的考虑，它对中小公司的放贷极其慎重，特别是要对中小公司的发展前景进行评估，时间拖得较长；有的银行甚至会在一定程度上介入公司的决策，这是西方国家常见的现象，特别是对中小公司进行的风险性极大的兼并行为，银行更是谨慎有加，绝不会轻易放贷。即使放贷，也不可能都全部能够贷出。
②市场融资：中小公司不像大公司，大公司中有许多公司是股份公司，这种大型公司可以在金融市场上通过其他方式融资，如发行股票或债券等。中小公司一般都达不到发行股票或债券的条件，因为国家法律规定，只有股份有限公司才可以发行股票；对于债券，股份有限公司发行债券其净资产额不能低于人民币3千万元，有限责任公司发行债务，其净资产额不能少于人民币6千万元。这是许多中小公司都不可能达到的条件，因此，通过在金融市场进行发行股票或债券的方法筹措资金也是难度很大的。
一般中小公司筹措资金的能力都在两千万元以下，因而资金是很有限的。因此，在公司发展到一定程度需要扩大经营规模时，一定要量力而行，谨慎从事，特别是要未雨绸缪，把资金困难尽可能估计得严重一些，以防措手不及。
10.小本也能赚大钱
对规模不同的公司来说，大有大的气派，小有小的玲珑。固然，小也有小的不足，但是小公司的优势也很多，比如船小好掉头，再比如用小本可以赚大钱。对小公司来说，低投资比大投资有其独到的优越性。如全美十大富豪之一的华裔王安博士，开始创办企业时也只有600美元，而后才发展为世界闻名的电脑大企业。可见，要想取得成功，不在于一次性投资几百万，只要投资有方，从小到大滚雪球，最后仍能为投资者带来巨额效益。
那么，低投资成功的诀窍何在呢？其主要诀窍有：
（1）打一枪换一个地方
投资少，既比较灵活，转移目标比较方便，风险也小，适应市场能力强。如某个小公司，仅靠1000元起家，在不到3年的时间里获利50万元。在谈到致富的诀窍时，老板深有感触地说：“瞄准市场，灵活投资，小本经营，也获大利。”其实，他的做法很简单，市场上需要水果时，他便投资办水果摊。市场上需要元宵时，他便投资经营元宵。用他的话说：“三年里跑遍大半个中国，投资经营了几百种群众需要的货物。”可见，低投资成功的最重要因素就在于它流动性强、资金周转快、投资项目变化多。有人称这种投资方式为“游击战”，这是最好不过的比喻。
（2）见缝插针
低投资的产生是和市场、人民的生活息息相关的，它可弥补大投资的遗漏项目，使投资市场更加丰富、完善。因此，低投资的成功在于它源于生活，且有较强的适应力。如上海豫园商场，原名老城隍庙市场，就是许多低投资者理想的投资乐园。这个中外闻名的小商品市场，传统特色是“小、土、特”。“小”是因为商场内有50余家专营小商品的专业店，花边、别针、纽扣、生日蜡烛、刀剪、手帕、纸样等，无“小”不要；“土”是因为商场有浓郁的地方风味；“特”是因为商场有一些“千者需一”的特殊店铺。在上海，不仅城隍庙市场有特色，金陵东路、淮海路、南京路等闹市区，同样有许多各有特色的商店。正是这块土地，哺育了多少成功的小公司！
（3）选择短线战略
低投资本身的特点决定了小公司选择短线战略比较有利。投资者频繁地、短时期地投资某一项目，不断地低买高卖，从而赚取价格差价。从这个意义上说，低投资要注重对市场的及时分析。如江苏某县一个低投资者，在《经济参考报》上看到一则“短、平、快”的致富信息，他和家人商量后，拿出3万元积蓄，投资生产和老百姓生活相关的产品，仅1年就盈利5万元。附近的群众见此，纷纷向这一产品投资。在此情况下，这位投资者经过对市场认真分析后，认为该产品市场已经饱和，于是果断地撤了出来，又投资另一新的领域。如果不是选择短线投资，对于中小投资者来说，一旦市场行情发生变化造成损失，反转的能力弱、再有机会有时也会无能为力。因此最好选择短线投资战略。
（4）领导市场新潮流
对小公司来说，跟着别人走，很难取得成功。大量事实证明：“快”、“新”是低投资奏效的一个关键因素。“快”就是要走在别人前面，紧跟市场的节奏；“新”就是要既讲究特色，又符合时代的需求。如果你是市场的奴隶，你就不能成为一个成功的创业者。只有把握市场的人，在市场竞争中一往无前的人，才是最后的胜利者。
11.打开银行大门的钥匙
为了在银行取得贷款，可以做也应当做很多事情。有些人是由于心血来潮才去银行，目的不外乎去碰碰运气，看是否能从银行贷到款，这种办法显然是不可取的。在去银行之前，你首先要认真考虑你对贷款金额和条款的要求，然后你才可以为日后的成功做些脚踏实地的工作，从而争取到银行的贷款。
（1）要同银行建立良好的业务关系
对中小公司来说，最理想的情况就是：已经同某一银行建立了良好的业务联系。银行通常会特别优待自己的老客户，银行除了能提供资金上的帮助外，还可以给你出些主意。银行有良好的信息服务网，很容易得到全面的统计资料，而这些资料可以影响到公司的发展方向。
（2）与熟悉贷款业务的朋友一起去银行
在向银行申请贷款时，如果能说服熟悉贷款业务的朋友陪你一起去，就一定不要放弃这个机会。银行中的员工很喜欢用业务术语与人谈话，你的朋友会代你回答一些较困难的问题，并向你解释其中的含义。
（3）要提早办理申请手续
小本经营者很少能立即得到商业贷款，这是因为银行往往要作信用调查，并且认真研究整个贷款计划。如果无法接受较长时间的审核程序，那么获得贷款的机会就会付诸东流。因此，必须未雨绸缪，提前做出计划才行。
（4）进行自我推销
在向银行提出贷款计划之前，首先应该介绍自己的情况。银行一旦认为你和你的公司值得信赖，那么具体的谈判也就容易了。要尽一切努力来说服贷款银行相信你所经营的公司是在良好的运作，是具有发展潜力的。
（5）申请贷款的数目要超过自己的实际需要
银行都是比较保守的，特别是涉及到资金有限的客户，不管申请多少数量的贷款，他们决定发放时，打点折扣都是十分可能的。如果预算表明，为了业务进展顺利，你需要某一数量的贷款，那么在申请时至少要比这一数目多填写 30%的金额，才不至于失去预算。
（6）不要低声下气
银行借钱给你时并不是打算帮你忙，而是要同你做生意。你是贷款客户，借了钱是要付利息的。如果要说帮忙的话，由于你的贷款增加了银行的业务，实际上是你帮了这家银行。因此，你在同银行员工打交道时，应当把他当做是需要你帮忙的生意人，而不是让自己显得是祈求他施恩的商业生手。
（7）不要隐瞒重要的事实
银行能通过各种信息来源了解到他们希望了解的内容。比如银行问你申请贷款是不是曾经遭到过拒绝，如果确实遭到过拒绝，就万不可认为说没有就可以保住面子。你可以表现得诚实坦率，向银行提供他们从别处也都可以了解到的信息，这样，你就在他们心目中建立了诚实可靠的形象。
（8）要有一个深谋远虑的发展计划
你要制订一份十分精细的业务发展规划，随时准备提交给银行审查。但大多数小公司却不能做到这一点。
12.有信用就能融资
任何人创业，除了决心之外，都会面临着资金问题，所以融资就成了创业能否顺利进行的关键。
融资的渠道及方式方法多样，其中信誉就可以融资。信誉有两个方面：一是创业者的品格信誉；另一个是经营信誉，创业者只要具备其中之一就可融到资金。当然，两者兼备融资就更为方便了。
被日本业界誉为“经营之神”的松下幸之助，他在创业伊始也碰到资金短缺这个问题。你一定不敢相信，1918 年松下电器草创之初，他自己还不到 100 日元，这点钱很难创业，当然需要融资。
松下融资靠的是信用。靠松下这100日元不到的资金，就是再节省也不够用。他想起了他的一位朋友，他 10 岁学徒，生活十分节俭，已到 20 岁了，积攒了200日元，凭自己的信用，他终于从朋友那里借来了100日元。
创业资金基本解决，松下在一间才10多平方米房间里办起了小工厂。这就是松下电器的前身。
13.信用管理与收账管理
良好的信用与收账管理有助于防止资金的严重损失，并帮助公司更有效地使用投入的资金。对于那些发展迅速而资金不足的公司来说，更显得特别重要。当公司必须扩大信用以对付或战胜竞争对手时，资金就必须增加，而包含在信用与收账管理中的间接费用和风险也会增加。公司遇到的信用与收账问题主要有以下诸方面：
①拖欠的顾客；
②必须注销的坏账损失；
③延期过长的信用，超出了公司的财务能力，导致流动资金的不足；
④错误估计新顾客的信用等级；
⑤因为执行过分慷慨的信用方针，增加了借款的成本；
⑥赊购顾客不适当地运用退货特权；
⑦增加了信用与收账活动的营业成本和间接费用，包括信用调查、开票和收账的费用等；
⑧由于掺入私人关系（这种现象在公司中到处可见）而使良好的信用与收账方案失灵。
为了防止这些问题，创业者必须早作准备。有时销售商延长信用期限的成本需由利息或保管费所补偿。然而，即使看起来贴现率是适当的，公司也必须小心翼翼地计算信用和收账工作的实际成本。实际成本不仅包括处理信用申请，而且包括信用分析、建立应收账分类账卡、接受付款、分发付款通知、催还拖欠账等等。坏账损失任何时候都不可避免。信用与收账管理中的不明智决策是公司走向破产的重要一步。
信用与收账管理的诀窍集中到一点，就是明智地利用诸如银行、供货公司的信用组织和其他公司之类的外界财务信用组织和个人。
14.开源节流，精明理财
理财有方，以钱生钱，那么当然能够财源茂盛，潇洒自如了。反之，如果缺乏理财能力，不仅可能把本赔进去，而且可能债台高筑，度日如年。常言道：“有钱，老板好当；无钱，心里发慌。”当好老板，必须先学会理财。
中小公司开源的办法很多，充分利用原料和设备、地域是挖潜开源的重要途径。
许多原料都有多方面用途，用于主要产品生产以后的废弃物仍然有不少可利用的价值，白白丢掉了实在可惜。全面、综合利用原料不但可以达到节约的目的，同时又发展了多元化经营，可谓一举两得。
台湾的统一企业就非常善于运用相关事业的多元化经营。例如把榨沙拉油榨剩的豆渣用来做饲料，饲养自己牧场的牲畜，节省了一大笔饲料开销。此外，还可以节省很多其他不必要的浪费，如推销、广告、包装、运输、税金等。而在原料使用方面，由于统一面包需要面粉、牛奶，统一方便面需要面粉、油脂、鸡汁、酱油等原料，都由公司直接生产、供应，而不必向外购买，节省了大笔成本，也提高了产品在市场上的竞争力。
上述例子讲的是挖材料的潜力。“入”多“出”少则败，“入”少“出”多则胜。挖材料潜力的方法不外乎以下几种：第一，以现代科技开路，改革设计，降低成本；第二，建立规章制度，从严要求；第三，废物利用，一物多用，物尽其用；第四，在保证品质的前提下，精打细算，长于盘算；第五，形成节俭的企业风尚。
敢于开发财源赚钱是新思维，赚钱不是坏事，不赚钱怎么能发展企业？善于赚钱是巧思维，君子爱财，取之有道，有开源的做法，才有赚钱的可能。赚了钱还要用好钱，如果会赚不会花，该花的舍不得花，不该花的拼命花，开源赚钱也就失去了意义。赚钱讲究艺术，花钱也得讲究艺术。
15.投资要乘虚而入
中小公司在进行投资时，如果资金不是足够多，就应保证把它投到最有效益的地方。敢于向尚未投资的领域投资，乘虚而进，主动填补市场空缺，就可以取得成功。
台湾“塑料大王”王永庆就是这样的人，他敢于主动挑战困难，承受压力，从而促进了自己事业的大跃进。
1973 年世界第一次石油危机以后，王永庆经过周密考虑，在心中形成了先在美国投资建厂，掌握原材料，再瞄准机会杀回台湾的创业构想。
由于当时世界经济不景气，美国政府为吸引外资采取了许多措施鼓励外商前来投资。加之美国有丰富的原油、电力和天然瓦斯资源，是投资的好去处。王永庆趁其他投资者都还在观望之机，力排众议，决定乘虚而入，向海外投资。
1978 年，王永庆收购了路易斯安那州一家化工厂后，又在德克萨斯州自行建厂。这样，王永庆可以年产化工原料EDC20万吨、VCM及RVC各24万吨。随后，他又在美国投巨资先后买下了可生产RVC树脂和可以制造RVC化学原料的10家工厂，总交易额高达5000万美元。
同年，王永庆获得了向日本出口 RVC 树脂的合约，他抓住机会，很快占领了日本市场。不久以后，台湾加大了对外开放力度，允许本岛引进 RVC 粉，王永庆乘机杀回台湾，又占领了台湾市场，把外国的同类货物挤出了台湾。
这个成功案例很有启发性，对于小公司来说，完全可以利用自己“船小好掉头”的优势，乘虚而入，投资那些别人尚在观望的行业，迅速获取一定的市场份额，以增强自己的实力。
16.有钱也不要太张扬
生意场上的成功通常是深藏若虚的成功，很少有人会讲真话实话。中小公司创业者刚刚获得创业成功，一定要牢记“不可露富”的古训。因为这个阶段的创业者尽管创建了一个开始赚钱的事业，但并没有真正赚到多少钱。如果过于张扬，将使自己处于十分不利的位置。
①公司内的员工会提出自己的利益要求，因为他们通常会根据老板的情况来判断公司的情况。
这样，创业者就失去了低成本积累现金的机会。同时，提薪容易降薪难，一个可以赚钱的事业很可能因为大幅度提高成本而变成一个亏损事业。
②张扬的老板会在个人私事方面大量投入，追求一步进入中产阶级，这个行为也会抽走公司大量的现金，影响刚刚获得立足之地的事业。
③张扬的老板容易头脑发昏，做出一些费力不讨好的事情。
一个老板在第一次赚到200万元时，居然仅仅因接听了一个电话，就答应参加一个花费20万元的公关活动，而这个活动对公司的事业却毫无意义。
创业者应当随时牢记自己的身份，自己仅仅是一名事业有成的商人，而不是富豪排行榜上的风云人物。
